本文從基礎(chǔ)設(shè)施、政策支持、保障制度、農(nóng)村市場四方面提出推進路徑，助推農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型順利進行。
一、基礎(chǔ)：加快推進農(nóng)村數(shù)字新基建進程
1.借力鄉(xiāng)村振興補足網(wǎng)絡(luò)基建短板。大數(shù)據(jù)、信息通信與物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)是農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型順利進行的底層基礎(chǔ)設(shè)施，更是獲得農(nóng)民數(shù)字足跡、解決農(nóng)民對數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融工具排斥的重要途徑。因此，應(yīng)借助當(dāng)前新一輪鄉(xiāng)村振興和第五代移動通信網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的歷史機遇，依據(jù)實際需求適度加大農(nóng)村地區(qū)數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的財政投入力度。與此同時，持續(xù)推進網(wǎng)絡(luò)進村進程，鼓勵電信運營商加大鄉(xiāng)村地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)基建，借助激勵政策輔助其降費提速，降低農(nóng)村小微經(jīng)營主體利用各類數(shù)字金融設(shè)施的成本，彌合數(shù)字鴻溝。
2.加快農(nóng)村信用信息化建設(shè)。信用體系在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中發(fā)揮著不可忽視的作用。針對現(xiàn)階段農(nóng)村地區(qū)信用信息評價體系存在片面性的現(xiàn)實情況，應(yīng)盡快加速農(nóng)村信用信息化建設(shè)。具體來說，應(yīng)構(gòu)建以政府為指引、通信技術(shù)為依托、市場為主導(dǎo)的農(nóng)村地區(qū)信用資源整合與評價體系。在具體建設(shè)過程中，政府、金融機構(gòu)、金融監(jiān)管部門應(yīng)攜手聯(lián)合構(gòu)建統(tǒng)一的智能化信息共享平臺，并強化征信信息系統(tǒng)的應(yīng)用，實現(xiàn)跨機構(gòu)、跨部門之間的征信信息互聯(lián)互通，構(gòu)筑起農(nóng)村地區(qū)有效的金融風(fēng)險防范體系。同時，政府部門應(yīng)發(fā)揮引領(lǐng)作用，加快建設(shè)涵蓋核心農(nóng)業(yè)企業(yè)主體的信息庫，多渠道收集信用信息，盡快完善農(nóng)村地區(qū)征信體系建設(shè)。
3.提升技術(shù)應(yīng)用能力。在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，金融機構(gòu)作為出資方應(yīng)不斷提高新基建利用水平，提升自身數(shù)據(jù)管理分析和應(yīng)用能力，以便更好地服務(wù)于農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈上下游主體，減少農(nóng)民對數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的排斥;還應(yīng)借助自身資金及技術(shù)優(yōu)勢，加大農(nóng)村數(shù)字化金融創(chuàng)新力度，筑牢農(nóng)村地區(qū)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。另外，考慮到農(nóng)村數(shù)據(jù)的零散化、碎片化特點，金融機構(gòu)需從線下推進與政府之間的合作，交叉印證農(nóng)戶信息，構(gòu)建多維度農(nóng)村數(shù)據(jù)體系，進而獲取農(nóng)戶數(shù)字足跡。與此同時，持續(xù)推進大數(shù)據(jù)技術(shù)在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融中的應(yīng)用深度，發(fā)揮其在精準(zhǔn)營銷、智能決策、風(fēng)險防控等領(lǐng)域中潛在價值。
二、支撐：加大農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型政策扶持
1.完善數(shù)字金融監(jiān)管政策。數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融本身是不斷創(chuàng)新的產(chǎn)物，相應(yīng)的監(jiān)管存在一定滯后性不可避免。監(jiān)管當(dāng)局必須強化對數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融運行的監(jiān)督管控，及時對出現(xiàn)的各類有違市場公平正義行為進行干預(yù)并總結(jié)形成新的監(jiān)管策略。一方面，監(jiān)管部門要積極鼓勵數(shù)字技術(shù)在金融服務(wù)中應(yīng)用，為金融資源合理配置和普惠金融實施提供創(chuàng)新途徑便利;另一方面，創(chuàng)新供應(yīng)鏈數(shù)字化運作流程所對應(yīng)的實施標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范，對應(yīng)用范圍、運用權(quán)限作出規(guī)定，制定相應(yīng)行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，建立數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融企業(yè)市場準(zhǔn)入規(guī)則。在此基礎(chǔ)上，加快監(jiān)管科技建設(shè)與部署監(jiān)管應(yīng)用平臺，實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)自動化采集、風(fēng)險態(tài)勢智能化分析、合規(guī)情況綜合化利用，以此筑牢數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融制度防火墻，確保其健康發(fā)展。
2.適度運用財政杠桿進行政策扶持。針對農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中存在的資金供應(yīng)短板問題，有必要從宏觀層面運用財政杠桿進行資本引流，引導(dǎo)金融資金或社會資本參與到這一過程之中。具體而言，各地方政府可借助農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金等形式，展開誘導(dǎo)性投資，引導(dǎo)金融機構(gòu)或金融市場資本參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型進程。與此同時，加快推進財政投資股權(quán)化改革，特別是要增加農(nóng)業(yè)核心企業(yè)通過股權(quán)分享項目能夠得到的收益，提升其參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的積極性。
3.利用稅收調(diào)節(jié)利益。農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，涉及到出資方、農(nóng)業(yè)核心企業(yè)、農(nóng)民三大主體的可持續(xù)發(fā)展。在數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈運行過程中，出資方與核心企業(yè)出于自身利益考慮，會選擇性地給部分農(nóng)戶授信。在遭遇風(fēng)險時，農(nóng)業(yè)核心企業(yè)可能會將經(jīng)濟損失轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)戶，使農(nóng)戶合法利益受損。政府有必要借助財政稅收手段調(diào)節(jié)社會利益，使得利益分配格局良性發(fā)展。一是通過對參加農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的金融機構(gòu)實施稅收優(yōu)惠政策，對因支農(nóng)而增加風(fēng)險的金融機構(gòu)進行合理補償，調(diào)動其參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的積極性。如在所得稅方面，針對服務(wù)農(nóng)村的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商銀行等機構(gòu)支持農(nóng)戶數(shù)字化貸款服務(wù)，可給予全部免除所得稅的稅收優(yōu)惠。在利息稅方面，需要區(qū)分對待，對于參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的金融機構(gòu)，可考慮全部免除利息稅或者繳納一定比例的利息稅。二是針對農(nóng)業(yè)核心企業(yè)制定稅收優(yōu)惠政策。對參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的農(nóng)業(yè)核心企業(yè)應(yīng)根據(jù)其生態(tài)環(huán)保指標(biāo)、經(jīng)營性收入等指標(biāo)，相應(yīng)地抵扣部分或者全部的經(jīng)營所得稅。對于參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)核心企業(yè)，應(yīng)根據(jù)土地使用與生產(chǎn)情況，適當(dāng)減免耕地占用稅，調(diào)動其參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的積極性。
三、重點：深耕金融機構(gòu)在農(nóng)市場
1.發(fā)揮扎根基層的優(yōu)勢。出資方作為農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要主體，應(yīng)深耕農(nóng)村市場，致力于為偏遠落后地區(qū)提供金融服務(wù)，為農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展注入更多的資金。在農(nóng)村地區(qū)具有深厚用戶基礎(chǔ)的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行、郵政儲蓄銀行等金融機構(gòu)，應(yīng)依靠傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)積累下來的優(yōu)勢，有效利用農(nóng)戶家庭信息、財務(wù)信息、和農(nóng)戶之間建立的深厚感情與信任，繼續(xù)致力于發(fā)展數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融，擴大對農(nóng)村市場的掌控力。
2.布局惠農(nóng)產(chǎn)品，實施精準(zhǔn)信貸滴灌。在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，金融機構(gòu)應(yīng)該根據(jù)農(nóng)戶的需求，全方位布局惠農(nóng)產(chǎn)品，降低農(nóng)戶對數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的排斥與對傳統(tǒng)金融服務(wù)的路徑依賴。一是針對從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與經(jīng)營的個體，金融機構(gòu)應(yīng)積極主動宣傳數(shù)字化金融服務(wù)與產(chǎn)品，并圍繞各生產(chǎn)階段進行資金投放與回流，為農(nóng)戶推薦并提供數(shù)字化短期信貸產(chǎn)品，減少其對數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的排斥情緒。同時，針對存在經(jīng)營困難的農(nóng)戶與新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，金融機構(gòu)可通過搭建“扶貧商場+扶貧企業(yè)+扶貧農(nóng)戶”的模式，構(gòu)建特色農(nóng)產(chǎn)品線上銷售渠道，確保農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中各環(huán)節(jié)均保持資金流通，降低農(nóng)戶對傳統(tǒng)金融服務(wù)的路徑依賴。二是針對小微涉農(nóng)企業(yè)，應(yīng)將產(chǎn)業(yè)融合作為契機，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化的作用，提高流動性資金的投入力度，扶持小微涉農(nóng)企業(yè)。三是針對農(nóng)業(yè)核心企業(yè)，金融機構(gòu)可推出“數(shù)據(jù)網(wǎng)貸”，與企業(yè)財務(wù)管理系統(tǒng)進行深度對接。這一過程中，金融機構(gòu)可利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，基于核心農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)、上游供應(yīng)商、下游成品企業(yè)之間的真實交易數(shù)據(jù)，智能化決策是否進行授信。
3.強化培訓(xùn)提升應(yīng)用能力。數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融對農(nóng)民的基本金融知識、數(shù)字技術(shù)知識、智能設(shè)備操作能力等都提出了一定的要求。而農(nóng)村居民在以上幾個方面都極為欠缺，嚴重妨礙了農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行可聯(lián)合縣、鄉(xiāng)級政府，組織各級各類數(shù)字技術(shù)基礎(chǔ)知識和金融基本素養(yǎng)培訓(xùn)，向農(nóng)民與小微涉農(nóng)企業(yè)宣講數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的特點和可能存在的風(fēng)險。與此同時，還應(yīng)鼓勵農(nóng)戶利用合適數(shù)字金融平臺和產(chǎn)品進行閑散資金理財增值，以此獲得與之負擔(dān)能力相匹配的金融授信。銀行還應(yīng)利用線下網(wǎng)點的便利優(yōu)勢，幫助農(nóng)戶在數(shù)字化農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融中學(xué)會選擇產(chǎn)品，規(guī)避自身不能承受的風(fēng)險。
四、保障：完善農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融信貸環(huán)境
1.創(chuàng)新金融擔(dān)保方式。針對于農(nóng)戶缺少擔(dān)保物的現(xiàn)狀，應(yīng)通過數(shù)字技術(shù)與金融科技賦能，將一些農(nóng)戶信用資產(chǎn)進行數(shù)據(jù)化，以打通數(shù)字信用融資的最后一公里。政府部門應(yīng)設(shè)立政府性融資擔(dān)保基金，增強對農(nóng)戶擔(dān)保的支持。在實際運行過程中，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)需多渠道補充擔(dān)保機構(gòu)資金來源，提升風(fēng)險承擔(dān)能力。同時，政府部門還可以通過財政增資擴股方式，引進戰(zhàn)略投資者，增加擔(dān)保實力，更好地為農(nóng)民信貸提供擔(dān)保。
2.建立健全風(fēng)險承擔(dān)機制。在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，金融機構(gòu)會面臨著較大的經(jīng)濟損失。針對于此，政府部門應(yīng)建立健全三大機制。第一，風(fēng)險分擔(dān)機制。對于滿足指定條件的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)代償風(fēng)險，政府應(yīng)建立多層級風(fēng)險責(zé)任分擔(dān)機制，如融資擔(dān)保基金至少承擔(dān)20%的風(fēng)險責(zé)任，且金融機構(gòu)同樣需承擔(dān)部分風(fēng)險責(zé)任。在此基礎(chǔ)上，設(shè)立風(fēng)險補償專項資金，分攤作為擔(dān)保方的農(nóng)業(yè)核心企業(yè)風(fēng)險。第二，擔(dān)保費補貼機制。對符合條件的擔(dān)保業(yè)務(wù)，由財政部門給予適當(dāng)?shù)膿?dān)保費補貼，并給予一定程度的擔(dān)保費補貼。第三，資本金補充機制。央行可鼓勵各級政府按照實際情況，向融資擔(dān)保機構(gòu)持續(xù)補充資本，降低金融機構(gòu)放貸風(fēng)險。
3.積極納入農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)。農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的介入無疑有助于消解放貸機構(gòu)疑慮，降低供應(yīng)鏈各主體風(fēng)險。作為主導(dǎo)方電商平臺、銀行或是核心企業(yè)應(yīng)積極對接農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)，圍繞契約內(nèi)容，探索形式多樣的保險服務(wù)，切實解決農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融各主體后顧之憂。（作者：胡曉峰）
